2020年，市属15家重点企业努力克服经营中面临的种种困难，积极推进各项工作。据财务快报统计，3月，资产总额较上年末增加1.0%，负债总额增加1.5%，所有者权益减少0.6%，资产负债率为73.57%，较上年末73.16%增加0.41个百分点；营业收入同比减少16.7%，成本费用同比减少10.3%；利润总额同比增亏0.17亿元，净利润同比增亏0.25亿元，15家中有7家企业亏损。现具体报告如下：

一、财务状况

截至2020年3月末，我市15户重点企业的资产总额为1707.47亿元，较上年末增加1.0%；负债总额为1256.22亿元，较上年末增加1.5%；所有者权益总额为451.25亿元，较上年末减少0.6%；归属母公司的所有者权益总额为443.78亿元，较上年末减少0.6%。

1.资产状况

截至2020年3月末，15户重点企业资产总额为1707.47亿元，较上年末增加16.26亿元，增长1.0%，其中：（1）城投公司增加5.46亿元，主要是该司作为业主支付的市政项目工程款及支付政府贷款利息增加了在建工程金额；（2）水务集团增加5.75亿元，主要是快报统计口径包含了代建项目资产，而上年末年报统计口径未包含导致；（3）城建集团增加3.85亿元，主要是下属城发、路桥公司增加了基建拨款；（4）海旅集团增加1.97亿元，主要是人才楼1-3#、海洋之星酒店和扬帆工场等资产转入。

2.负债状况

截至2020年3月末，15户重点企业负债总额为1256.22亿元，较上年末增加18.98亿元，增加1.5%，其中：（1）城投公司增加5.22亿元，主要是市财政局拨付项目配套资金增加了其他非流动负债金额；（2）水务集团增加5.83亿元，主要是快报统计口径包含了代建项目相关的负债，而上年末年报统计口径未包含导致；（3）城建集团增加3.82亿元，主要是集团本部、城发、路桥基建项目应拨付的工程款增加；（4）海旅集团增加2.11亿元，主要是政府拨入的应拨付项目资金增加，计入其他非流动负债导致；（5）公交集团增加1.92亿元，主要是新增银行借款及专项补贴暂挂其他应付款影响所致。

3.所有者权益

截至2020年3月末，15户重点企业所有者权益总额为451.25亿元，较上年末减少2.72亿元，减少0.6%，其中：（1）公交集团减少1.90亿元，主要是受1-3月经营亏损影响导致；（2）菜篮子集团减少0.22亿元，主要是受经营亏损影响导致；（3）国资公司较上年末减少0.96亿元，主要是该司3月份对海南椰岛和新海物流公司2019年的经营亏损进行投资损益调整导致权益减少，而上年年末数尚未调整导致；截至2020年3月末，公交集团所有者权益为-613万元,资产负债率100%；菜篮子集团所有者权益为-3925万元，资产负债率108%。

二、经营情况

（一）基本情况

2020年3月，15户重点企业累计实现营业收入4.60亿元，与上年同比减少16.7%；成本费用总额6.29亿元，同比减少10.3%；实现利润总额为-1.40亿元，较去年-1.23亿元增亏0.17亿元；实现净利润为-1.62亿元，较去年-1.37万元增亏0.25亿元；已交税费总额1.01亿元，同比减少39.3%。

1.本月营业收入同比降幅较大，主要受新冠肺炎疫情影响，公交、旅游、房地产、施工建设和房产出租项目收入较去年同期大幅减少。

2020年3月，15户重点企业累计实现营业收入4.60亿元，同比减少16.7%。15户企业中，3户企业营业收入同比实现增长，分别为统发公司、菜篮子集团、三江发控，同比分别增长331.1%、198.5%、156.9%；城投公司、水务集团、城建集团、公交集团、管廊公司、国资公司、海旅集团、金控公司、医投公司、环发公司、能源集团，11家企业营业收入同比下降16.9%、6.1%、17.6%、50.2%、100.0%、47.2%、58.0%、15.5%、92.9%、31.1%、45.0%；海投公司无营业收入。

3月营业收入较上年同期减少9210万元，其中：（1）城投公司减少2807万元，主要是今年主要是确认了永秀花园人才房的销售收入，较去年同期确认的向荣花苑、永秀花园保障房的销售收入减少导致；（2）城建集团减少1550万元，主要是受疫情的影响，工程施工、设计收入、房屋租赁收入同比减少导致；（3）公交集团减少4005万元，主要是受疫情影响，公共汽车、出租车板块收入同比减少导致；（4）海旅集团减少1085万元，主要是受疫情影响，旅游服务、景区服务、租赁、商品销售收入均较去年同期减少导致；（5）水务集团减少828万元，主要是受售水量和污水处理结算量的下降，自来水销售收入和污水处理收入同比减少导致；（6）国资公司减少948万元，主要是为响应和落实市政府支持中小企业应对疫情的房屋租金减免政策，公司对符合条件的承租户实行“一免二减半”的租金减免政策，行政事业单位国有资产和自有房产出租收入减少，以及受新冠疫情影响了公司经营活动导致。

2.成本费用同比降幅小于营业收入降幅。

3月，15户重点企业累计发生成本费用总额为6.29亿元，同比减少10.3%，比营业收入下降的幅度小，其中：营业成本为4.59亿元，同比减少14.6%；销售费用为0.46亿元，同比增加4.0%；管理费用为0.99亿元，同比减少6.4%；财务费用为742万元，比去年-293万元增加1035万元；税金及附加为1717万元，同比增加1.6%；成本费用占收入比重为137%，同比增加9.7个百分点。

15户重点企业中，菜篮子集团、三江发控成本费用增幅控制在收入增幅内；统发公司成本费用下降收入增加；城投公司、水务集团、城建集团成本费用降幅大于收入下降幅度；公交集团、国资公司、海旅集团、金控公司、医投公司、环发公司、能源集团成本费用降幅小于收入下降幅度；海投公司成本费用下降，无营业收入；管廊公司成本费用增加收入下降。

3月成本费用合计较上年同期减少7254万元，其中：（1）城投公司减少4079万元，主要是今年主要确认的是永秀花园人才房的销售收入，较去年同期确认的向荣花苑、永秀花园保障房的销售收入少且人才房的营业成本也相对较低，所以相应营业成本较去年同期相比降幅较大；（2）水务集团减少756万元，主要是三供一业工程结束，导致本期工程成本大幅下降；（3）城建集团减少1620万元，主要是工程施工、设计收入同比减少，成本相应减少导致；（4）公交集团减少2378万元，主要是受疫情影响，车辆延长发车时间，减少发次班次降低油耗从而减少了公交板块的营业成本所致。

在成本费用构成中，营业成本较上年同期降幅较大，主要是城投公司、城建集团、统发公司、国资公司、海旅集团、能源集团等企业同比降幅较大；菜篮子集团营业成本增幅较大。销售费用较上年同期略有增长，主要是城建集团、菜篮子集团、国资公司增幅较大。管理费用较上年同期略有下降，其中降幅略大的是菜篮子集团。财务费用较上年同期明显增加，主要是菜篮子集团、海旅集团增幅明显；税金及附加较上年同期略有增长，其中增幅较大的是城投公司、水务集团。成本费用占收入比重较去年增加9.7个百分点，主要是公交集团、海旅集团、医投公司增幅较大。

3.企业利润总体亏损，亏损幅度有所增加。

15户重点企业截至3月底实现利润总额-1.40亿元，与上年同期-1.23亿元相比增亏0.17亿元；实现净利润-1.62亿元，同比上年-1.37亿元增亏0.25亿元。增亏主要是受公交集团、菜篮子集团两家公益性企业合计亏损数额较大以及受海旅集团同比增亏幅度较大，能源集团、管廊公司同比盈转亏的影响；剔除公交、菜篮子两家公益性企业的亏损-2.05亿元后，13家重点企业的利润总额为6446万元，同比增加17.6%。

8家盈利企业的利润总额为8396万元，7家亏损企业的利润总额为-22424万元，其中公交、菜篮子两家公益性企业利润总额合计为-20474万元，占亏损企业亏损总额的91.3%。盈利企业中，利润总额增长幅度较大主要是城投公司、水务集团、海投公司、环发公司，其中海投公司扭亏为盈；城建集团、国资公司、金控公司同比利润下滑，下滑幅度为19.6%、51.6%、12.3%。亏损企业中，统发公司同比减亏；公交集团、菜篮子集团、海旅集团、医投公司同比增亏，其中菜篮子集团、海旅集团增亏幅度较大；管廊公司、能源集团同比盈转亏。

3月份净利润比利润总额亏损的绝对值更大，主要是因为本年度企业盈亏绝对值增大，盈利部分需承担更多税负及分配少数股东权益。

综上所述,2020年3月，从财务状况上看，15家市属重点企业资产总额较上年末略有增加，原因主要是城投公司作为业主支付的市政项目工程款及支付政府贷款利息增加了在建工程金额，城建集团下属城发、路桥公司增加了基建拨款，海旅集团增加了人才楼1-3#、海洋之星酒店和扬帆工场等资产；负债总额较上年末略有增加，主要原因是城投公司、城建集团、海旅集团收到政府拨付的还本付息，应拨付项目的资金增加，增加了其他非流动负债，公交集团新增银行借款及专项补贴暂挂其他应付款；所有者权益略有减少，主要是受公交集团、菜篮子集团两家公益性企业的经营亏损影响以及国资公司对海南椰岛和新海物流公司的投资损益进行调整导致权益减少；资产负债率较上年末增加0.41个百分点。从经营情况上看，重点企业经营收入总体较上年同期有所减少，3户企业营业收入同比实现增长，11家同比下降，1家无营业收入；8家企业实现盈利，7家亏损企业中有1家同比减亏，受公交集团、菜篮子集团两家公益性企业合计亏损数额较大以及受海旅集团同比增亏幅度较大，能源集团、管廊公司同比盈转亏的影响，导致利润总额较上年同期亏损幅度有所增加；具体成本费用构成上，营业成本、销售费用、管理费用、税金及附加的控制均取得一定成效，财务费用增幅较大，主要是受海旅集团、菜篮子集团增幅较大影响。菜篮子集团作为公益性企业随着经营规模扩大，收不抵支的矛盾日益突出，从报表上看已经资不抵债，对市属国企整体业绩造成较大影响，需尽快研究公益性服务成本补偿办法，推动建立政府购买服务机制，保障企业持续经营。对于少数企业业务经营和盈利不具备持续性的问题，需要切实采取措施，继续落实提质增效，完善商业模式，盘活资产创收，强化考核奖惩，实施减员增效，乃至全面整合重组，切实消除企业亏损。